MIL010 - Riclassificazione Bilancio da Saldi Schede Contabili¶

Scopo¶

Variante di MIL006 che opera direttamente sui saldi delle schede contabili (COGSALCO) anziche' sugli articoli di chiusura. Applica lo stesso modello di riclassificazione e genera, in piu', un file di transito di audit (COGTRANS) con il dettaglio dei saldi confluiti in ciascuna riclassificazione.

File e tabelle¶

File	Tipo	Descrizione
COGSALCO	Indicizzato	Saldi schede contabili (input)
COGPNCON	Indicizzato	Piano conti
COGBPCO	Indicizzato	Parametri riclassificazione (modello → conti)
COGBIL	Indicizzato	Modelli
COGTRANS	Indicizzato	File di transito audit (dare/avere per conto, collegato a FRICL via progressivo)
LAVORO	Indicizzato	File ausiliario di lavoro (saldi intermedi con D/A)
COGAZIEN	Indicizzato	Dati azienda
FRICL	Indicizzato	Output bilancio riclassificato

Copybook¶

Copybook	Sezione	Utilizzo
mil010.wrk	WORKING-STORAGE	Generato da Screens
cogslpco.cpy	WORKING-STORAGE	Saldi piano conti
cogconta.cpy	WORKING-STORAGE	Strutture contabili
utile22.cpy	WORKING-STORAGE	Lookup divise / conversione con tassi
utilcogq38.cpy	WORKING-STORAGE	Lookup modelli riclassificazione

CALL¶

Programma	Quando	Scopo
COGQ38	Su F8 modello	Lookup modelli
COGE22	Su F8 divisa	Lookup divise
COGU10W	Per ogni importo	Cambio valuta con data

Logica di elaborazione¶

Flusso principale¶

Caricamento tabella mappatura conti dal piano conti (max 20).
Apertura file di lavoro per aggiornamenti temporanei.
Lettura saldi COGSALCO con conversione di divisa se diversa dalla divisa del conto.
Aggiornamento dei saldi temporanei per mastro/conto/sottoconto.
Riclassificazione su FRICL secondo COGBPCO; scrittura parallela su COGTRANS per audit (chiave: ric-rif-con).
Calcolo dei totali sintetici finali e registrazione.

Note tecniche¶

Tre file di output: FRICL (bilancio riclassificato), COGTRANS (audit), LAVORO (intermedio).
Conversione di divisa mediante tassi storici (COGU10W con data-cambio).
Gestione split SRL per aziende multi-entita.
Progressivo di riferimento (ric-rif-con) collega FRICL e COGTRANS per tracciabilita.

Note operative¶

Variante alternativa a MIL006 che opera invece sugli articoli di chiusura.

Storico modifiche¶

Maggio 2026 - Riattivato salto tratta80 su aziende non-UN¶

Il blocco originale (commentato dal 30.05.2019) che esclude dalla riclassificazione i conti con saldo di segno discorde dalla sezione di destinazione e' stato riattivato. La regola opera quando az-personal not = "UN" e l'azienda non e' una SRL (count-srl = 0):

se comodo = con-prodare - con-proavere e' negativo e la sezione di destinazione (bpc-sezione) e' "1" (Attivita') → salto a tratta80 (saldo non confluisce nella riga)
se comodo e' positivo e bpc-sezione e' "2" (Passivita') → salto a tratta80

L'effetto e' di filtrare automaticamente i saldi che, per il segno, non sarebbero coerenti con l'imputazione di bilancio prevista dal modello, evitando contributi indesiderati nelle voci di Stato Patrimoniale. Per aziende UN e per SRL il comportamento resta invariato (nessun filtro su segno).